Доходная часть консолидированного бюджета Шумерлинского района за 2012 год исполнена в сумме 147502,1 тыс. рублей, или 98,3 % к уточненному плану на 2012 год, что составляет 87,4 % к аналогичному периоду прошлого года, в том числе:
- налоговые доходы поступили в сумме 17109,8 тыс. рублей или 103,2 % к уточненному на 2012 год, что составляет 101,2 % к аналогичному периоду прошлого года, из них рост достигнут по налогу на доходы физических лиц (на 117,4%); по налогу на имущество физических лиц( более 400 %), по земельному налогу (103,3%), меньше уровня прошлого года поступило единого налога на вмененный доход, единого сельскохозяйственного налога, и государственной пошлины;
- неналоговые доходы поступили в сумме 6794,1 тыс. рублей или 86,0 % к уточненному плану на 2012 год, что в 2 раза меньше, чем за аналогичный период прошлого года;
- безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ поступили в сумме 122569,1 тыс. рублей или 98,5 % к уточненному плану на 2012 год, что составило 88,4 % к аналогичному периоду прошлого года, в том числе:
- дотации бюджетам муниципальных районов на выравнивание бюджетной обеспеченности получены в сумме 14730,5 тыс. рублей или 100 % к уточненному годовому плану, что составляет 58,4 % к уровню прошлого года;
- дотации бюджетам муниципальных районов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 2684,9 тыс. рублей или 100 % к уточненному годовому плану, что меньше уровня прошлого года на 207,3 тыс.рублей;
- субвенции из республиканского бюджета ЧР – 63740,8 тыс. рублей или 99,8 % к уточненному годовому плану, что больше уровня прошлого года на 1265,0 тыс.рублей ;
- субсидии из республиканского бюджета ЧР – 38849,4 тыс. рублей или 95,6% к уточненному годовому плану, что в 1,5 раза больше аналогичного периода прошлого года;
-иные межбюджетные трансферты поступили в сумме 2563,5 тыс. рублей или 100,0 % к уточненному годовому плану, что в 8,3 раза меньше уровня прошлого года (в связи с передачей учреждения здравоохранения на республиканский уровень( в 2011 году - на модернизацию здравоохранения) .
Прочие безвозмездные поступления ( в том числе добровольные пожертвования граждан) - 1358,0 тыс.рублей или 101,1 % к уточненному годовому плану
Доходная часть бюджета Шумерлинского района за 2012 год исполнена в сумме 139430,3 тыс. руб. или 98,1% к уточненному плану на 2012 год, что составляет 86,7 % к уровню прошлого года , в том числе:
- налоговые доходы поступили в сумме 13254,0 тыс. руб. или 103,0 % к уточненному плану на 2012 год, что составляет 117,9 % к аналогичному периоду прошлого года, в основном за счет налога на доходы физических лиц в связи с ростом заработной платы работников бюджетной сферы и увеличением норматива отчислений от НДФЛ в бюджет района.
- неналоговые доходы поступили в сумме 3936,3 тыс. руб. или 77,2 % к уточненному плану на 2012 год, что составляет 41,9 % к аналогичному периоду прошлого года, снижение произошло практически по всем видам неналоговых доходов (по аренде земли - в связи с выкупом собственниками помещений земельных участков, по штрафным санкциям – в связи с передачей части доходов на республиканский уровень);
- безвозмездные поступления поступили в сумме 122240,0 тыс. рублей, или 98,5 % к уточненному плану на 2012 год, что меньше аналогичного периода прошлого года, в связи снижением поступления дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности муниципальных районов.
Собственные доходы бюджета района составили 17190,3 тыс. рублей, или 12,3 % в общей сумме доходов.
В структуре собственных доходов преобладают
- налоговые доходы, которые занимают 77,1 %, в том числе доля налога на доходы физических лиц составляет 67,8% или 11651,8 тыс. рублей, единого налога на вмененный доход - 8,9 % или 1537,8 тыс. рублей;
- неналоговые доходы в структуре собственных доходов занимают 22,9 %, в том числе доходы от использования имущества (сдача в аренду) составили 6,3% или 1087,5 тыс. рублей, доходы от продажи имущества и земельных участков– 11,3 % или 1939,2 тыс. рублей, штрафные санкции– 2,8 % или 489,5 тыс. рублей.
Доходная часть бюджетов сельских поселений Шумерлинского района за 2012 год исполнена в сумме 28782,9 тыс. рублей, исполнение составило 95,5% к уточненному плану на 2012 год, что составляет 73,1 % к аналогичному периоду прошлого года, в том числе:
- налоговые доходы – 3855,9 тыс. рублей или 104,4 % к уточненному плану на 2012 год, что составляет 100,7 % к аналогичному периоду прошлого года, снижение в основном за счет уменьшения поступлений государственной пошлины и единого сельскохозяйственного налога ;
- неналоговые доходы – 2857,8 тыс. рублей или 101,1% к уточненному плану на 2012 год, что составляет 67,1 % к аналогичному периоду прошлого года в основном за счет снижения доходов от продажи земельных участков и арендной платы;
- безвозмездные поступления – 22069,2 тыс. рублей, из них:
- безвозмездные поступления из республиканского бюджета - 20711,1 тыс. рублей или 92,9 % к уточненному плану на 2012 год, что составляет 93,8% к аналогичному периоду прошлого года,
- прочие безвозмездные поступления (в том числе добровольные пожертвования) – 1358,1 тыс. рублей или 101,1 % к плановым назначениям.
Собственные доходы поселений составили 8071,8 тыс. рублей или 28,0 % в общей сумме доходов.
В структуре собственных доходов бюджетов сельских поселений налоговые доходы занимают 47,8 %, из них: налог на доходы физических лиц –22,1% или 1785,6 тыс. рублей, земельный налог – 18,3 % или 1477,3 тыс. рублей, госпошлина – 1,5% или 119,3 тыс. рублей;
- неналоговые доходы составили 35,4 %, из них доходы от сдачи в аренду земельных участков – 8,9 % или 720,1 тыс. рублей, доходы от продажи земельных участков – 18,8 % или 1514,7 тыс. рублей;
- прочие безвозмездные поступления занимают 16,8 % или 1358,1 тыс. рублей.
Расходы консолидированного бюджета Шумерлинского района на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов сформированы в соответствии с основными приоритетными направлениями развития Чувашской Республики, обозначенными в Послании Президента Чувашской Республики М. Игнатьева Государственному Совету Чувашской Республики на 2011 год «В молодежь надо верить!», Указе Президента Чувашской Республики от 13 июля 2011 г. № 64 «Об основных направлениях бюджетной политики Чувашской Республики в 2012-2014 годах», постановлении главы администрации Шумерлинского района от 18.08.2011 №448 «Об основных направлениях бюджетной политики Шумерлинского района на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» и направлен на содействие социальному и экономическому развитию Шумерлинского района.
Структура расходов бюджета Шумерлинского района на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов соответствует рекомендованной Минфином России структуре расходов бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов и состоит из 14 разделов функциональной классификации расходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
Расходы консолидированного бюджета Шумерлинского района составили в сумме 147413,4 тыс. руб. или 97,4 % к годовым назначениям и 85,4 % к итогам 2011 года.
В структуре расходов консолидированного бюджета района наибольший удельный вес занимают расходы на социальную сферу. На образование – 43,8% (64515,8 тыс. руб.), культуру – 5,5% (8074,4 тыс. руб.), социальную политику 5,3% (7771,2 тыс.руб.), жилищно-коммунальное хозяйство – 16,3% (24045,3 тыс. руб.), национальную экономику - 9,1% (13444,5 тыс. руб.), общегосударственные вопросы – 17,2 % (25380,6 тыс. руб.).
Финансовый год Шумерлинским районом завершен с профицитом в сумме 88,7 тыс. руб., который образовался в результате превышения доходов над расходами.
Расходы бюджета района по состоянию на 01.01.2013 г. составили 139837,9 тыс. рублей или 97,9% к прогнозу на 2012 год, что составляет 85,5% к аналогичному периоду прошлого года.
В структуре расходов бюджета района наибольший удельный вес занимают расходы на образование – 46,1%(64515,8 тыс. рублей), жилищно-коммунальное хозяйство – 16,1%(22485,0 тыс. рублей), национальную экономику – 9,6%(13401,4 тыс.рублей), социальную политику – 4,9%(6836,9 тыс. рублей), расходы на управление – 11,0%(15389,1 тыс. рублей).
Расходы бюджетов сельских поселений за 2012 год исполнены в сумме 28286,6 тыс. рублей или 91,9% к плановым назначениям на 2012 год, что составляет 69,9% от уровня прошлого года.
Основную долю в расходах бюджетов сельских поселений составляют расходы на управление – 35,3% (9991,5 тыс. рублей), культуру – 22,4% (6327,0 тыс. рублей) и жилищно-коммунальное хозяйство – 5,5% (1560,2 тыс. рублей), национальную экономику – 8,3%(2349,3 тыс.рублей), социальную политику – 25,6 % (7241,4 тыс.рублей).
Централизованно решались вопросы своевременной оплаты учреждениями бюджетной сферы за потребленные энергоресурсы и своевременной выплаты зарплаты.
Расходование бюджетных средств производится исходя из обеспечения приоритетов в области социальной сферы, экономически значимых программ и мероприятий.