Анализ исполнения бюджета Шумерлинского района по состоянию на 01.11.2015г. и в сравнении с соответствующим периодом прошлого года

Доходная часть бюджета Шумерлинского района по состоянию на 01.11.2015 года исполнена в сумме 119 015,4 тыс. руб. или 73,8% к прогнозу на 2015 год (на 3,8% меньше аналогичного периода прошлого года), в том числе:

- налоговые доходы поступили в сумме 11 318,5 тыс. рублей или 76,4% к прогнозу на 2015 год, что на 2,4% ниже соответствующего периода прошлого года. Налог на доходы физических лиц поступил в сумме 7548,3 тыс. рублей или 90,3% к аналогичному периоду прошлого года, снижение на 812,6 тыс. рублей. Это объясняется тем, что на 2015 год изменен норматив отчислений от НДФЛ с распределением суммы налога, подлежащей зачислению в районный бюджет в размере - 13 процентов обязательных отчислений и 49,036 процента дополнительных отчислений (в 2014г. соответственно – 5,0% и 60,177 %). В то же время имеется задолженность по данному виду налога как по субъектам малого предпринимательства, малым предприятиям, предприятий агропромышленного комплекса, так и по бюджетным, казенным и автономным учреждениям. Снижено поступление по единому сельскохозяйственному налогу на 33,7 тыс. рублей;

- неналоговые доходы поступили в сумме 4680,8 тыс. рублей или 56,3% к прогнозу на 2015 год, что составляет 93,0% к аналогичному периоду прошлого года. Во многом снижение идет за счет поступлений в январе 2014 года доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства (841,4 тыс. рублей), как возврат средств по обеспечению предоставления жилых помещений детям - сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений;

- безвозмездные поступления поступили в сумме 103 016,1 тыс. рублей или 74,6% к прогнозу на 2015 год, что составляет 91,4% аналогичного периода прошлого года.

Собственные доходы бюджета района составили 15 999,3 тыс. рублей, или 13,4% в общей сумме доходов.

В структуре собственных доходов преобладают

- налоговые доходы, которые занимают 70,7% или 11318,5 тыс. рублей, из них доля налога на доходы физических лиц составляет 47,2% или 7548,3 тыс. рублей, доля акцизов от нефтепродуктов – 12,4% или 1978,6 тыс. рублей, доля единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности - 7,7% или 1238,0 тыс. рублей;

- неналоговые доходы в структуре собственных доходов занимают 29,3% или 4680,8 тыс.рублей, в том числе, доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – 10,3% или 1655,0 тыс. рублей, доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 14,9% или 2382,5 тыс. рублей.

Расходы бюджета района по состоянию на 01.11.2015 года составили 123 386,7 тыс. рублей или 99,3% к плану на 2015 год, что составляет 73,9% аналогичного периода прошлого года.

В структуре расходов бюджета района наибольший удельный вес занимают расходы на: образование – 51,8% (63858,6 тыс. рублей), общегосударственные вопросы – 16,1% (19873,3 тыс.рублей), национальную экономику - 13,9% (17195,4 тыс. рублей).

Подробнее 1 ,2